1.
Продажба на резервни части за игрални автомати
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт.
Сметка deferred COGS(651)
Кр. Склад
·
При фактурата:
Дт. Клиент(411)
Кр. сметка Приход от продажба на
продукция- части- 70113 или 70103
Дт.
60112 Разходи за части и окомвлектовки/китове
Кр.
Сметка deferred COGS(651)
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При доставката- Във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма „ Операции
за Себестойност на документа“,
·
При фактурата- в поле „ Номер на сч. Опер.“
o
Особености на осчетоводяването- след стартиране на процедура Финанси >
Инвентар > ЦПП Публикуване > Осчетоводяване на себестойност, операциите
по остойностяването се обновяват по следния начин:
·
При доставката- във форма „ Доставки към клиенти “, в под- форма „Операции
за Себестойност на документа“ се визуализира автоматично създадена операция с
код „ COG“, която завършва осчетоводяването, заложено по
изискване във фактурата:
Дт. 60112
Разходи за части и окомвлектовки/китове
Кр. Сметка deferred COGS(651) - с стойността на
изписването от склад
Дт. сметка Приход от продажба на продукция-
части- 70113 или 70103
Кр. Сметка deferred COGS(651) - със знак минус и
стойността на изписването
на прихода от фактурата
·
При фактурата- преди стартиране на процедурата изписването на прихода е
срещу Сметка deferred COGS(651), което след процедурата се визуализира като
сторно със същите суми в COG операцията в „Доставки към клиенти “
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка deferred COGS(651)- в сметки по подразбиране,
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
· Сметките за отчитане на прихода /70113 Приходи от продажби на продукция в страната – части и 70103 Приходи от продажби на продукция в чужбина – части/, както и сметката за разход /60112 Разходи за части и окомплектовки/китове/ са дефинирани на ниво счетоводно семейство 7 “Parts” и счетоводно семейство 11 “ Subasembly” в комбинация с клиентска група.
2.
Наеми
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт. 2089 Начисление при закупуване на
дълготрайни активи
Кр. Склад
·
При влизане в експлоатация:
Дт. 203 Машини
Кр. 2089
Начисление при закупуване на дълготрайни активи
·
При фактурата:
Дт.
Клиент(411)
Кр. сметка приход от наем
o
Особености на осчетоводяването:
·
При доставката- В под- форма „ Изпратени елементи“ за всеки артикул, който
се изпраща към клиента трябва да не е маркирано поле „ Таксуем?“. След
финализиране на документа за доставка, следва да бъде коригирана дебитната
сметка по операцията на 2089 Начисление при закупуване на дълготрайни активи.
За целта е необходимо да намерите конкретния документ за доставка, свързан със
съответната поръчка за продажба от тип продажба „REN“,
да влезете в счетоводната операция в под- форма „Операции за Себестойност на
документа“ на форма „ Доставки към клиенти“ и да промените сметката по дебита
на 2089.
·
При влизане в експлоатация на игралния автомат, той трябва да се заведе
като дълготраен актив в модул „ Дълготрайни активи“ и да се направи ръчна
счетоводна операция за заприхождаването му като такъв.
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При доставката- Във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма „Операции
за Себестойност на документа“,
·
При фактурата- в поле „ Номер на сч. Опер.“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка deferred COGS(651)- в сметки по подразбиране,
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Сметките за отчитане на прихода от наем /70301 Приходи от продажби на
услуги – наеми или 70302 Приходи от продажби на услуги – наеми/ са дефинирани в
счетоводното семейство на избрания артикул за наем / счетоводно семейство 3
Fixed rents или счетоводно семейство 12 Participation rents/.
3.
Продажба на ДА/ Продажба от наем
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При фактурата:
Дт.
Клиент
Кр. сметка Приход от продажба на
ДМА
·
В модул Дълготрайни активи
Дт. Амортизация на актива
Дт. Приход от продажба на ДМА
Кр. Сметката на актива
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При фактурата- в поле „ Номер на сч. опер.“
o
Особености на осчетоводяването:
·
След прекратяване на договор за наем, за игралните автомати, които клиента
ще закупи, търговецът изготвя фактура, като избира код на
Допълнителна класификация “ ДМА” /за Фактури за няколко доставки и
кредитни известия/ или “ DMA” /за Експотни фактури/. За експортните
фактури, издавани към клиенти извън ЕС, следва в под- форма „ Фактура –
Допълнителни детайли“ в поле „ Код ДДС“, ДДС код S-XX, да се смени на S-XXDMA, за да бъде коректно отразена продажбата по чл.
69 в дневниците и ДДС декларацията. При финализиране на фактурата, счетоводство
получават автоматични мейли.
·
След получаването на автоматичен мейл за
фактура, касаеща продажба на актив от наем, счетоводство следва да коригира в
счетоводната операция за фактурата приходната сметка за продажба на актива.
·
Продажбата на актива следва да се отрази в записа му във форма „
Дълготрайни Активи“ по начина, описан в инструкция „ Дълготрайни активи“.
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Амортизация на актива- в записа на актива в модул „ Дълготрайни
активи“,
·
Сметката на актива- в записа на
актива в модул „ Дълготрайни активи“.
4.
Резервни части за гаранционна поддръжка наши и собственост на клиента
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт.
60141 Разходи за ремонт ИА, наша собственост, в гаранция
или
60142 Разходи за ремонт CMS system, наша собственост, в гаранция
или
60143 Разходи за ремонт ИА, собственост на клиенти, в гаранция
Кр. Склад
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При доставката- във форма „ Обаждания за обслужване“, в под- форма
„Операции за Себестойност на документа“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакцията са дефинирани както следва:
·
Отделните разходни сметки за ремонт- са зададени в предварително дефинирани
правила за автоматично попълване според типа на гаранционното обслужване, след
избор на код на артикул в под- форма „Вложени артикули“ във форма „ Обаждания за обслужване“.
·
Сметка Склад- в Сметки за складове.
5.
Резервни части за ремонт на ИА/ CMS извън гаранция
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт.
60144 Разходи за ремонт ИА, наша собственост, извън гаранция
или 60151 Разходи за Платен
/Извънгаранционен/ Ремонт CMS system, собственост на клиенти
или 60152 Разходи за Платен
/Извънгаранционен/ Ремонт ИА,
собственост на клиенти
Кр. Склад
·
При фактурата:
Дт.
Клиент
Кр. 70310 Приходи от продажба на
сервизни услуги
Дт.
61218 Разходи за сервизна дейност
Кр.
Съответната сметка за Разход за ремонт
Дт.
70310 Приходи от продажба на сервизни услуги
Кр.
61218 Разходи за сервизна дейност
o
Особености на осчетоводяването- след стартиране на процедура Финанси >
Инвентар > ЦПП Публикуване > Осчетоводяване на себестойност, операциите
по остойностяването се обновяват по следния начин:
·
При доставката- във форма „ Обаждания за обслужване“, в под- форма
„Операции за Себестойност на документа“ се визуализира автоматично създадена
операция с код „ COG“, която завършва осчетоводяването, заложено по
изискване във фактурата:
Дт. 70310
Приходи от продажба на сервизни услуги
Кр.
61218 Разходи за сервизна дейност - с разликата
между себестойността във фактурата и преизчислената себестойност
Дт. 61218 Разходи за сервизна дейност
Кр.
Съответната сметка за Разход за ремонт
·
При фактурата- преди стартиране на процедурата изписването на прихода е
срещу Сметка deferred COGS(651), която след процедурата е коригирана на 61218 Разходи
за сервизна дейност
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При доставката- във форма „ Обаждания за обслужване“, в под- форма
„Операции за Себестойност на документа“
·
При фактурата- в поле „ Номер на сч. опер.“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакцията са дефинирани както следва:
·
Отделните разходни сметки за ремонт- са зададени в предварително дефинирани
правила за автоматично попълване според типа на гаранционното обслужване, след
избор на код на артикул в под- форма „ Вложени артикули“ във форма „ Обаждания за обслужване“.
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Приходната сметка- 70310
Приходи от продажби на сервизни услуги и разходната сметка- 61218 Разходи за сервизна дейност са предефинирани в самия
документ
6.
ИА за проби, тестове
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт. Склад
Кр. Склад
o
Преглед на осчетоводяването:
·
Във форма „ Складов трансфер“, в под- форма „ Операции за Себестойност на
документа“.
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Склад- в Сметки за складове.
7.
Складови трансфери
o
Изискване за осчетоводяване:
Дт. Склад-
сметка на получаващия склад
Кр. Склад-
сметка на изпращащия склад
o
Преглед на осчетоводяването:
·
Във форма „ Складов трансфер“, в под- форма „ Операции за Себестойност на
документа“.
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Склад- в Сметки за складове.
8.
Входящи потоци от доставчици, покупки
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При приемане в склада:
Дт. Склад
Кр. 3011
Доставки
·
При фактурата:
Дт.
3011 Доставки
Кр. Доставчик
o
Преглед на осчетоводяването:
·
За получаването в склада- във форма „Документ за получаване на стока“, в
под- форма „ Операции за Себестойност на документа“,
·
Във фактурата- в поле „ Номер на сч. Опер.“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Сметка 3011 Доставки- в сметки по подразбиране
9.
Влагане / издаване в производството на готова продукция
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При влагане в производството:
Дт. 6011 Материали за игрални автомати
Кр. Склад
производство
Дт. 6112
Разходи за основната дейност
Кр. 6011 Материали за игрални автомати
·
При създаване на продукт
Дт.
сметка Продукция на склад
Кр. 6112
Разходи за основната дейност
o
Преглед на осчетоводяването:
·
Финанси > Главна книга > Дневник на счетоводните операции >
Дневник на елементи на сч. Операции- “Код на опер.” с код FB e операцията за разход
на материали, а с код LH е операцията за
разход за труд. В поле “ Реф.1- елемент на опер.” се визуализира номера на
работната поръчка, а в поле “ Реф.2- елемент на опер.”- кода на артикула, което
позволява търсене и по тези полета
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Сметка 6112 Разходи за основната дейност - в счетоводното семейство,
·
Сметка за разход на материал- в счетоводното семейство.
10.
Продажба на ИА
o
Изискване за осчетоводяване за нов/употребяван ИА/ стоки- машини от други производители:
·
При доставката:
Дт. Сметка deferred COGS(651)
Кр. Продукция
/Стоки
·
При фактурата:
Дт. Клиенти
Кр. Приходи
от продажби на продукция /на стоки
Дт.
Приходи от продажби на продукция / на стоки
Кр.
Сметка deferred COGS(651)
o
Особености на осчетоводяването- след стартиране на процедура Финанси >
Инвентар > ЦПП Публикуване > Осчетоводяване на себестойност, операциите
по остойностяването се обновяват по следния начин:
·
При доставката- във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма „Операции за Себестойност на
документа“ се визуализира автоматично създадената операция с код „ COG“, за отписване на прихода с разликата между себестойността във фактурата и
преизчислената себестойност:
Дт. Приходи
от продажби на продукция / на стоки
Кр.
Сметка deferred COGS(651)
o
Преглед на осчетоводяването:
·
Във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма „ Операции за Себестойност
на документа“.
·
Във фактурата- в поле „ Номер на сч. Опер.“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметките за приходи от продажба на продукция/ на стоки са дефинирани на
ниво счетоводно семейство в комбинация с клиентска група
11.
Завеждане на компоненти, приемани в склад без разходни фактури и изписване
на компоненти, невключени в
поръчки за продажба и обслужване на клиенти / Miscellaneous трансакции/
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При завеждане на компоненти, приемани в склад без разходни фактури, в
зависимост от конкретната ситуация:
Дт. Склад
Кр. 2081 Начисление при отписване на ДА
или 70961 Демонтирани компоненти от ИА
или 70962 Получени
компоненти от Сервиз
или 70963 Получени компоненти от Клиент
или 98900 Разни активни задбалансови сметки-
при завеждане на чужди активи
·
При изписването на компоненти, невключени в поръчки за продажба и
обслужване на клиенти, в зависимост от конкретната ситуация:
Дт.
60191 Компоненти за вътрешни нужди и поддръжка
или 60192 Консумативи за производството
или 99900 Разни пасивни задбалансови
сметки- за изписване на чужди активи
Кр. Склад
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При завеждане на компоненти, приемани в склад без разходни фактури- във
форма „Документ за получаване на стока“, в под- форма „Операции за Себестойност
на документа“,
·
При изписването на компоненти, невключени в поръчки за продажба и
обслужване на клиенти- във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма
„Операции за Себестойност на документа“.
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Кореспондиращите сметки при завеждане на компоненти, приемани в склад без
разходни фактури, са асоциирани към предварително
конфигурираните за целта вътрешни доставчици, а тези при изписването на
компоненти, невключени в поръчки за продажба и обслужване на клиенти- към предварително конфигурираните вътрешни
клиенти.
·
Сметка за разход на материал- в счетоводното семейство.
Забележка: за сметка 60191
Компоненти за вътрешни нужди и поддръжка в сметкоплана е заложен приходно-
разходен център 400 Административни разходи, а за 60192 Консумативи за
производството- приходно- разходен център 100 Производство, като тези приходно-
разходни центрове могат да бъдат ревизирани при необходимост на ниво счетоводна
операция.
12.
CMS
o
Изискване за осчетоводяване:
·
При доставката:
Дт. 6012 Материали за CMS и джакпот системи
Кр.
Склад
·
При фактурата:
Дт. Клиенти
Кр. 7012 Приходи
от продажби на CMS системи
o
Преглед на осчетоводяването:
·
При доставката- Във форма „ Доставки към клиенти“, в под- форма „ Операции
за Себестойност на документа“,
·
Във фактурата- в поле „ Номер на сч. Опер.“
o
Счетоводните сметки, участващи в трансакциите са дефинирани както следва:
·
Сметка за Разход на материали- в склад за конкретни счетоводни семейства,
·
Сметка Склад- в Сметки за складове,
·
Сметка Приходи от продажби на CMS системи - в счетоводното семейство.
13.
Стъпки при приключване на месеца
o
Инвентар > Контрол на склад > Стари салда >
Изчисление на салда към дата
o
Финанси > Анализ на разходите за производители
> Програми за остойностяване > Остойностяване към дата на минали салда
o
Финанси > Инвентар > ЦПП Публикуване >
Осчетоводяване на себестойност
o
o
След проверка на оборотна ведомост спрямо салда на складове, операциите се
финализират с процедура Финанси > Главна книга > Дневник на счетоводните
операции > Осчетоводяване на операции
o
Финанси > Главна книга > Фискални Периоди
> Затваряне на фискален период
14.
Отчети
o
Финанси > Анализ на разходите за производители > Резултати на
остойностяване > Отчети за остойностяване - артикули > Анализ
Действителна цена- отчетът показва как се е формирала себестойността за даден
артикул в определен период, но обобощено за всички складове
o
Финанси > Инвентар > Дневник на промени- показва себестойността при
всяка инвентарна трансакция за артикул по склад и под-склад
o
Финанси > Инвентар > ЦПП Публикуване > Детайли за себестойнсот на
артикул- показва себестойност за артикул по склад за определен период. Между
две изпълнения на процедурата за остойностяване тази себестойност е
индикативна.
o
Финанси > Инвентар > ЦПП Публикуване > Детайли на операции за
себестойност- детайлен опис на инвентарните трансакции за артикул по склад
Посочените по- долу отчети следва да се пускат за период,
следващ последното Изчисление на салда към дата. Датата на последното
изчисление на салда може да бъде видяна в поле “ Дата“
в Инвентар > Контрол на склад > Стари салда > Дати
на изчислени салда:
o
Финанси > Анализ на разходите за бизнеса >
Транзакционните Остойностяване Доклади > Трансакционни разходи за артикул- данни по складове и операции за период за артикул.
o
Финанси > Анализ на разходите за
бизнеса > Транзакционните Остойностяване Доклади > Обобщение на Trans.
Разходи и Qtys- показва
данни обобщено по складове за инвентарните движения с начално салдо, входящи и
изходящи трансакции и крайно салдо.
o
Финанси > Анализ на разходите за
бизнеса > Транзакционните Остойностяване Доклади > Обобщение-стойности на
складови трансфери- показва данни обобщено по складове за складови трансфери за
период.
15. Изключение
-Откриват се фактурите, за които към края на месеца не са направени шипинги, и да смени приходната сметка в тях на 751 /пр-д за бъдещ период/ -когато пуснат шипинга, следва да се свърже с фактурата си във форма Фактури, свързани с доставка/връщане -Прихода /751/701*/ се прехвърля в месеца, в който е шипинга и се прави ръчна операция с датата на шипинга 701/651 *** във форма Фактури, свързани с доставка/връщане има само дата на док./дата на шипинг/сървис кол, док.за връщане/. ако се добави дата на фактура, ще е по- лесно търсенето/проверката на такива случаи